股票代码：688148               股票简称：芳源股份 债券代码：118020               债券简称：芳源转债        广东芳源新材料集团股份有限公司        向不特定对象刊行可退换公司债券          第四次临时受托科罚事务论说               （2024 年度）               债券受托科罚东谈主               二〇二四年十月                病笃声明   本论说依据《公司债券刊行与交往科罚宗旨》《对于广东芳源新材料集团股 份有限公司向不特定对象刊行可退换公司债券之债券受托科罚左券》（以下简称 “《受托科罚左券》”）《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 退换公司债券召募讲明书》（以下简称“《召募讲明书》”）等相关顺序，由本次 债券受托科罚东谈主中国海外金融股份有限公司编制。中金公司编制本论说的实践及 信息均开端于广东芳源新材料集团股份有限公司提供的辛苦或讲明。   本论说不组成对投资者进行或不进行某项步履的推选意见，投资者叮咛相关 事宜作念出孤苦判断，而不应将本论说中的任何实践据以当作中金公司所作的承诺 或声明。在职何情况下，投资者依据本论说所进行的任何当作或不当作，中金公 司不承担任何职守。   中国海外金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）当作广东芳源新材料集 团股份有限公司（以下简称“芳源股份”、“刊行东谈主”或“公司”）向不特定对象刊行 可退换公司债券（债券简称：芳源转债，债券代码：118020，以下简称“本次债 券”或“本次刊行的可退换公司债券”）的保荐机构、主承销商和受托科罚东谈主，抓 续密切热心对债券抓有东谈主权益有要紧影响的事项。凭据《公司债券刊行与交往管 理宗旨》    《公司债券受托科罚东谈主执业步履准则》                    《可退换公司债券科罚宗旨》等相 关顺序、本次债券《受托科罚左券》的商定以及刊行东谈主于 2024 年 10 月 25 日披 露的《广东芳源新材料集团股份有限公司对于不向下修正“芳源转债”转股价钱 的公告》，现就本次债券要紧事项论说如下：   一、本次债券决策审批大概   本次刊行经公司2022年2月9日召开的第二届董事会第三十次会议、2022年3 月18日召开的第二届董事会第三十一次会议、2022年6月10日召开的第三届董事 会第二次会议审议通过，并经公司2022年2月28日召开的2022年第一次临时激动 大会审议通过。   本次刊行于2022年7月8日通过上海证券交往所（以下简称“上交所”）科创板 上市委员会审议，并于2022年7月29日获取中国证券监督科罚委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可﹝2022﹞1685号文欢跃注册。   二、“芳源转债”基本情况   （一）债券称呼：广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 退换公司债券   （二）债券简称：芳源转债   （三）债券代码：118020   （四）债券类型：可退换公司债券   （五）刊行限制：东谈主民币64，200.00万元   （六）刊行数目：6，420，000张   （七）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币100元， 按面值刊行。   （八）债券期限：本次刊行的可退换公司债券的期限为自愿行之日起六年， 即自2022年9月23日至2028年9月22日。   （九）债券利率：本次刊行的可退换公司债券票面利率为第一年0.5%、第 二年0.6%、第三年1.2%、第四年2.6%、第五年3.4%、第六年3.5%。   （十）还本付息期限、式样   本次刊行的可退换公司债券摄取每年付息一次的付息式样，到期璧还本金并 支付临了一年利息。   年利息指可退换公司债券抓有东谈主按抓有的可退换公司债券票面总金额自可 退换公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。   年利息的估量公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可退换公司债券抓有东谈主在计息年度（以下简称“昔时”或 “每年”）付息债权登记日抓有的可退换公司债券票面总金额；   i：指可退换公司债券确昔时票面利率。   （1）本次刊行的可退换公司债券摄取每年付息一次的付息式样，计息肇端 日为可退换公司债券刊行首日（2022年9月23日，T日）。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可退换公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交往日，顺脱期 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交往 日，公司将在每年付息日之后的五个交往日内支付昔时利息。在付息债权登记 日前（包括付息债权登记日）苦求退换成公司股票的可退换公司债券，公司不 再向其抓有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可退换公司债券抓有东谈主所获取利息收入的应付税项由抓有东谈主承担。   （十一）转股期限   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行结束之日（2022年9月29日，T+4日） 满六个月后的第一个交往日（2023年3月29日）起至可转债到期日（2028年9月22 日）止（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第1个交往日；顺延时间付息款项 不另计息）。   （十二）转股价钱：本次刊行可转债的驱动转股价钱为18.62元/股，面前转 股价钱为18.63元/股。   （十三）信用评级情况：本次可退换公司债券经中证鹏元资信评估股份有限 公司评级，凭据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《广东芳源环保股份有限 公司向不特定对象刊行可退换公司债券信用评级论说》（中鹏信评【2022】第Z 【254】号01），刊行东谈主主体信用评级为A+，评级预测为褂讪，本次可退换公司 债券信用评级为A+。凭据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东 芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可退换公司债券2023年追踪评 级论说》（中鹏信评【2023】追踪第【377】号01），保管刊行东谈主主体信用评级 为A+，保管评级预测为褂讪，保管本次可退换公司债券信用评级为A+。凭据中 证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东芳源新材料集团股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券2024年追踪评级论说》（中鹏信评【2024】跟 踪第【327】号01），评级效力如下：中证鹏元诊治公司的主体信用等第为A-， 保管评级预测为“褂讪”，诊治“芳源转债”的信用等第为A-。   （十四）信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司   （十五）担保事项：本次刊行的可退换公司债券不提供担保。   （十六）登记、托管、寄托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司   三、本次债券要紧事项具体情况   中金公司当作本次债券的保荐机构、主承销商和受托科罚东谈主，现将本次 《广东芳源新材料集团股份有限公司对于不向下修正“芳源转债”转股价钱的 公告》的具体情况论说如下：   结束2024年10月25日，公司股票已出当今职意聚拢30个交往日中至少有15 个交往日的收盘价低于当期转股价钱的85%（即15.84元/股），已触发“芳源转 债”转股价钱向下修正条目。   公司于2024年10月25日召开第三届董事会第三十五次会议，以“9票欢跃、0 票反对、0票弃权”的表决效力审议通过了《对于不向下修正“芳源转债”转股价 格的议案》。鉴于“芳源转债”距离6年存续期届满尚有一依期限，经空洞商量公 司的基本情况、阛阓环境、股价走势等多重成分，以及基于对公司永久郑重发 展与内在价值的信心，为宝贵合座投资者的利益，公司董事会决定本次不向下 修正转股价钱，同期在畴昔6个月内（即2024年10月26日至2025年4月25日）， 如再次触发“芳源转债”转股价钱向下修正条目，亦不冷漠向下修正有筹商。下一 触发转股价钱修正条件的时间从2025年4月26日再行起算，若再次触发“芳源转 债”转股价钱向下修正条目，届时公司董事会将再次召开会议决定是否愚弄“芳 源转债”的转股价钱向下修正权柄。   敬请广博投资者风雅投资风险。      四、上述事项对刊行东谈主影响分析   本次公司不向下修正转股价钱事项，未对刊行东谈主普通指标及偿债智商组成影 响。   中金公司当作本次债券的受托科罚东谈主，为充分保险债券投资东谈主的利益，扩张 债券受托科罚东谈主责任，在获悉相关事项后，实时与刊行东谈主进行了疏通，凭据《公 司债券受托科罚东谈主执业步履准则》的联系顺序出具本临时受托科罚事务论说。中 金公司后续将密切热心刊行东谈主对本次债券的本息偿付情况以偏激他对债券抓有 东谈主利益有要紧影响的事项，并将严格扩张债券受托科罚东谈主责任。   特此提请投资者热心本次债券的相关风险，并请投资者对相关事项作念出孤苦 判断。 特此公告。 （以下无正文） （本页无正文，为《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可退换 公司债券第四次临时受托科罚事务论说（2024 年度）》之盖印页）                          中国海外金融股份有限公司                              年     月   日

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